Безнадійні борги і бюрократія: з чим військовим доводиться воювати в тилу

Ви можете повірити, що військовому в банку відмовляють у кредиті саме тому, що він військовий? Звучить як цілковита нісенітниця, але таких випадків забагато, щоби списати їх на випадковість.

Звісно, прямо про це ніхто не скаже. Проте щойно в банку дізнаються про статус військовослужбовця, його шанси отримати кредит різко падають.

Ми почали розбиратися з цією проблемою в Міжкомітетській робочій групі Верховної Ради з питань врегулювання ринку непрацюючих кредитів та кредитування військовослужбовців. Опитали банківський і небанківський сектор — і з'ясувалося, що в деяких фінансових установах рівень відмов військовим та членам їхніх сімей сягає 60%.

До мене звертаються військові, їхні рідні та ветерани. Вони кажуть, що їх фактично виключили з ринку кредитування через пільгу, яка мала полегшити їм життя, а не ускладнити.

Пільга, що перетворилася на бар'єр

Ідеться про норму, за якою визначені категорії військовослужбовців та їхні дружини або чоловіки мають право отримати кредит без процентів, штрафів і пені. Через це банкам та іншим фінансовим установам стало невигідно їх кредитувати. Хоча військові — одні з найдисциплінованіших позичальників.

Є й другий бік цієї проблеми: немає чіткого роз'яснення, хто саме має право на пільгу і як це право підтвердити. Норма частини 15 статті 14 Закону "Про соціальний і правовий захист військовослужбовців та членів їх сімей" викладена одним громіздким реченням і залишає простір для довільних трактувань.

Чи поширюється вона лише на чинних військовослужбовців, чи також на демобілізованих? На тих, хто воював із 2014 по 2022 рік, чи тільки на тих, хто приєднався до лав ЗСУ від лютого 2022-го? А як бути з тими, хто в СЗЧ?

За чотири роки Міноборони дало щодо цього низку роз'яснень, які подекуди суперечили одне одному. Разом із представниками ринку ми звели всі критерії та спірні випадки в одну таблицю — настільки чітку, щоб не залишалося місця для сумнівів. Проте коли я звернулася з цим документом до Міноборони, там відмовилися брати його в роботу й відіслали на свій сайт, де опубліковані ті самі туманні тлумачення, що й викликають різночитання.

НБУ тут Міноборони не замінить: він не визначає статус військовослужбовців і не має повноважень самостійно встановлювати, хто відповідає критеріям для отримання пільги.

Отже, ми потрапили в глухий кут. І потерпілою стороною через цю плутанину стають саме ті, кого закон мав захистити. Банки уникають ризику: якщо пільговику можна відмовити за будь-якою формальною причиною, у багатьох випадках вони так і зроблять. Бо так безпечніше.

Я не вважаю винними банки. Це якраз той рідкісний випадок, коли проблему можна розв'язати швидко, без великих зусиль і ресурсів. Достатньо, щоб посадовці Міноборони взяли готову таблицю і на її основі зробили нове роз'яснення, яке прибрало б хоча б один бюрократичний лабіринт, у якому нині блукають і військові-позичальники, і фінустанови-кредитори.

Борг, який стає податком

А таких лабіринтів чимало.

Уявіть родину військового, який загинув, потрапив у полон, отримав інвалідність або зник безвісти. Крім усього болю, який переживають близькі, на них іноді звалюється ще й боргове ярмо — раніше взятий кредит.

Розуміючи становище таких сімей, банки часом із доброї волі списують ці безнадійні кредити. Але тут виникає нова складність. Списаний борг Податковий кодекс може трактувати як додаткове благо, тобто оподатковуваний дохід. За чинними ставками це 18% ПДФО і 5% військового збору — разом 23%. Тож якщо йдеться, наприклад, про мільйон гривень прощеного боргу, податкове зобов'язання може сягнути 230 тисяч гривень.

На балансах лише опитаних банків, які є членами Національної асоціації банків України, перебуває понад 13,75 млрд грн кредитної заборгованості військовослужбовців, ФОП-військовослужбовців та членів їхніх родин.

У деяких випадках банки не тільки пробачають борг, а й беруть на себе сплату податків. Із 24 лютого 2022 року вони власним коштом сплатили понад 4,9 млн грн таких податків: понад 2,5 млн грн при списанні 523 кредитів загиблих, зниклих безвісти, полонених та військових з інвалідністю і ще близько 2,4 млн грн при списанні 1704 боргів за власними внутрішніми програмами.

Що пропонує законопроєкт № 15458

Тут ми можемо дати раду. Нещодавно разом із колегами я зареєструвала законопроєкт № 15458.

Він дає членам сімей, спадкоємцям та представникам загиблих, померлих, зниклих безвісти та полонених військовослужбовців, а також визначеним законом постраждалим цивільним право звернутися до кредитора з проханням про списання боргу. Таке саме право отримують особи, які набули інвалідності внаслідок війни під час захисту України, або їхні представники. Банк зможе пробачити борг повністю або частково — це залишається його правом, а не обов'язком.

Але якщо банк погодився списати борг, це не повинно створювати нового податкового тягаря. Списана сума, включно з тілом кредиту, процентами та комісіями, не включатиметься до оподатковуваного доходу. Для банків законопроєкт також прибирає податковий бар'єр, який сьогодні виникає при списанні таких кредитів за рахунок сформованих резервів.

Якщо справа вже дійшла до примусового стягнення, після врегулювання боргу виконавче провадження має бути закінчено, а із захищеної категорії не стягуватиметься виконавчий збір.

Що залишається невирішеним

Поки тривала робота над законопроєктом, ми натрапляли на нові ситуації, які теж потребують врегулювання.

Кредити мобілізованих ФОП. Уявімо людину, яка тримала невеликий бізнес, узяла кредит на його розвиток, а потім була мобілізована. Працівників немає, діяльність зупинилася, доходу бізнес не приносить. Але кредит оформлений на ФОП, тому пільги, які має ця людина як військовослужбовець, на нього не поширюються. Є й інша ситуація: підприємець став до лав ЗСУ, а його бізнес продовжує працювати і приносити дохід.

Моє бачення таке: ці випадки слід чітко розмежувати. Якщо підприємець через мобілізацію закрив ФОП або припинив діяльність, проценти, штрафи та пеня нараховуватися не повинні. Якщо ж бізнес працює, отримує дохід і платить зарплати, він має виконувати кредитні зобов'язання на загальних умовах. Статус військовослужбовця не повинен перетворюватися на пільгу для бізнесу, який продовжує заробляти.

Паперові довідки. Сьогодні, щоб довести банку право на пільгу, потрібно збирати форми 5, 12 та інші документи. Спробуйте уявити цей процес для людини на передовій. Водночас банки стикаються з підробленими військовими документами й не мають можливості самостійно перевірити їхню справжність.

Тут із Міноборони вже вдалося опрацювати рішення — підтвердження статусу через "Армія+". За згодою військовослужбовця банк отримуватиме підтвердження електронно, з офіційного джерела, а людині не доведеться збирати папери.

Зміна статусу. Закон уже передбачає, що військовослужбовець, який самовільно залишив частину або дезертирував, на цей час втрачає право на пільги. Отже, кредитними канікулами людина в СЗЧ користуватися не повинна. Але фінансова установа має оперативно дізнаватися про зміну статусу — і саме тому потрібен механізм електронної перевірки. Має бути чітко визначено й те, як право на пільги поновлюється після повернення до служби. Це збереже кредитні канікули для тих, хто на них має право, і водночас прибере ще один аргумент банків проти кредитування військових.

Арешт рахунків. Зараз у межах виконавчого провадження після блокування рахунку боржнику дозволяють користуватися лише сумою в розмірі двох мінімальних зарплат на місяць. Але на рахунок військовослужбовця можуть надходити грошове забезпечення, бойові виплати або кошти на лікування.

Тому ми розглядаємо можливість створення спеціальних рахунків для військових, де такі гроші матимуть додатковий захист. Серед варіантів — гарантовано залишати щонайменше 90% коштів або повністю захистити від стягнення визначені цільові виплати. Остаточне рішення ще опрацьовується.

Інформація про полонених і зниклих безвісти. Паралельно працюємо над тим, щоб банки отримували ці дані автоматично через бюро кредитних історій. Це дозволить не чекати, поки родина обійде установи з довідками, і допоможе захистити таких людей від шахрайських кредитів, оформлених на втрачені документи.

Замість висновку

Це справді великий обсяг накопичених за роки війни проблем. Над ними працює команда з представників державного сектору й ринку.

Розгляд законопроєкту № 15458 спочатку планувався на грудень. Зараз ми домовилися винести його на голосування за основу та в цілому одразу після проходження необхідних процедур. Затягувати вже соромно перед військовими.