Безнадежные долги и бюрократия: с чем военным приходится бороться в тылу

Можете ли вы поверить, что военному в банке отказывают в кредите именно потому, что он военный? Звучит как полная чепуха, но таких случаев слишком много, чтобы списать их на случайность.

Конечно, прямо об этом никто не скажет. Однако как только в банке узнают о статусе военнослужащего, его шансы получить кредит резко падают.

Мы начали разбираться с этой проблемой в Межкомитетской рабочей группе Верховной Рады по вопросам урегулирования рынка неработающих кредитов и кредитования военнослужащих. Провели опрос банковского и небанковского сектора — и выяснилось, что в некоторых финансовых учреждениях уровень отказов военнослужащим и членам их семей достигает 60%.

Ко мне обращаются военные, их родные и ветераны. Они говорят, что их фактически исключили из рынка кредитования из-за льготы, которая должна была облегчить им жизнь, а не усложнить.

Льгота, превратившаяся в барьер

Речь идет о норме, согласно которой определенные категории военнослужащих и их супруги имеют право получить кредит без процентов, штрафов и пени. Из-за этого банкам и другим финансовым учреждениям стало невыгодно их кредитовать. Хотя военные — одни из самых дисциплинированных заемщиков.

Есть и другая сторона этой проблемы: нет четкого разъяснения, кто именно имеет право на льготу и как это право подтвердить. Норма части 15 статьи 14 Закона "О социальной и правовой защите военнослужащих и членов их семей" изложена одним громоздким предложением и оставляет пространство для произвольных трактований.

Распространяется ли она только на действующих военнослужащих или также на демобилизованных? На тех, кто воевал с 2014 по 2022 год, или только на тех, кто вступил в ряды ВСУ с февраля 2022 года? А как быть с теми, кто находится в СЗЧ?

За четыре года Минобороны дало по этому поводу ряд разъяснений, которые порой противоречили друг другу. Вместе с представителями рынка мы свели все критерии и спорные случаи в одну таблицу — настолько четкую, чтобы не оставалось места для сомнений. Однако когда я обратилась с этим документом в Минобороны, там отказались принимать его к рассмотрению и отправили на свой сайт, где опубликованы те же самые туманные толкования, которые и вызывают разночтения.

НБУ здесь не заменит Минобороны: он не определяет статус военнослужащих и не имеет полномочий самостоятельно устанавливать, кто соответствует критериям для получения льготы.

Итак, мы зашли в тупик. И пострадавшей стороной из-за этой путаницы становятся именно те, кого закон должен был защитить. Банки избегают риска: если льготнику можно отказать по любой формальной причине, во многих случаях они так и поступят. Потому что так безопаснее.

Я не считаю виновными банки. Это как раз тот редкий случай, когда проблему можно решить быстро, без больших усилий и ресурсов. Достаточно, чтобы чиновники Минобороны взяли готовую таблицу и на её основе подготовили новое разъяснение, которое устранило бы хотя бы один бюрократический лабиринт, в котором сейчас блуждают и военные-заемщики, и финансовые учреждения-кредиторы.

Долг, который становится налогом

А таких лабиринтов немало.

Представьте себе семью военного, который погиб, попал в плен, стал инвалидом или пропал без вести. Помимо всей той боли, которую переживают близкие, на них иногда обрушивается ещё и долговое бремя — ранее взятый кредит.

Понимая положение таких семей, банки порой по собственной воле списывают эти безнадежные кредиты. Но здесь возникает новая сложность. Списанный долг Налоговый кодекс может трактовать как дополнительное благо, то есть налогооблагаемый доход. По действующим ставкам это 18% НДФЛ и 5% военного сбора — вместе 23%. Поэтому если речь идет, например, о миллионе гривен прощенного долга, налоговое обязательство может составить 230 тысяч гривен.

На балансах только опрошенных банков, являющихся членами Национальной ассоциации банков Украины, находится более 13,75 млрд грн кредитной задолженности военнослужащих, индивидуальных предпринимателей-военнослужащих и членов их семей.

В некоторых случаях банки не только списывают долг, но и берут на себя уплату налогов. С 24 февраля 2022 года они за свой счет уплатили более 4,9 млн грн таких налогов: более 2,5 млн грн при списании 523 кредитов погибших, пропавших без вести, пленных и военнослужащих с инвалидностью и ещё около 2,4 млн грн при списании 1704 долгов по собственным внутренним программам.

Что предлагает законопроект № 15458

Здесь мы можем помочь. Недавно вместе с коллегами я зарегистрировала законопроект № 15458.

Он предоставляет членам семей, наследникам и представителям погибших, умерших, пропавших без вести и пленных военнослужащих, а также определенным законом пострадавшим гражданским лицам право обратиться к кредитору с просьбой о списании долга. Такое же право получают лица, ставшие инвалидами в результате войны во время защиты Украины, или их представители. Банк сможет простить долг полностью или частично — это остается его правом, а не обязанностью.

Но если банк согласился списать долг, это не должно создавать нового налогового бремени. Списанная сумма, включая основную сумму кредита, проценты и комиссии, не будет включаться в налогооблагаемый доход. Для банков законопроект также устраняет налоговый барьер, который сегодня возникает при списании таких кредитов за счет сформированных резервов.

Если дело уже дошло до принудительного взыскания, после урегулирования долга исполнительное производство должно быть прекращено, а с защищенной категории не будет взиматься исполнительный сбор.

Что остается нерешенным

Пока велась работа над законопроектом, мы сталкивались с новыми ситуациями, которые также требуют урегулирования.

Кредиты мобилизованных индивидуальных предпринимателей. Представим человека, который владел небольшим бизнесом, взял кредит на его развитие, а затем был мобилизован. Сотрудников нет, деятельность остановлена, дохода бизнес не приносит. Но кредит оформлен на индивидуального предпринимателя, поэтому льготы, которые имеет этот человек как военнослужащий, на него не распространяются. Есть и другая ситуация: предприниматель вступил в ряды ВСУ, а его бизнес продолжает работать и приносить доход.

Моё видение таково: эти случаи следует чётко разграничить. Если предприниматель из-за мобилизации закрыл ИП или прекратил деятельность, проценты, штрафы и пеня начисляться не должны. Если же бизнес работает, получает доход и выплачивает зарплаты, он должен выполнять кредитные обязательства на общих условиях. Статус военнослужащего не должен превращаться в льготу для бизнеса, который продолжает зарабатывать.

Бумажные справки. Сегодня, чтобы доказать банку право на льготу, нужно собирать формы 5, 12 и другие документы. Попробуйте представить этот процесс для человека на передовой. В то же время банки сталкиваются с поддельными военными документами и не имеют возможности самостоятельно проверить их подлинность.

Здесь с Минобороны уже удалось выработать решение — подтверждение статуса через "Армия+". С согласия военнослужащего банк будет получать подтверждение в электронном виде из официального источника, и человеку не придется собирать документы.

Изменение статуса. Закон уже предусматривает, что военнослужащий, самовольно покинувший часть или дезертировавший, на данный момент теряет право на льготы. Следовательно, человек, находящийся в статусе "без вести пропавший", не должен пользоваться кредитными каникулами. Но финансовое учреждение должно оперативно узнавать об изменении статуса — и именно поэтому нужен механизм электронной проверки. Должно быть четко определено и то, как право на льготы восстанавливается после возвращения на службу. Это сохранит кредитные каникулы для тех, кто на них имеет право, и в то же время устранит ещё один аргумент банков против кредитования военных.

Арест счетов. Сейчас в рамках исполнительного производства после блокировки счета должнику разрешается пользоваться только суммой в размере двух минимальных зарплат в месяц. Но на счет военнослужащего могут поступать денежное довольствие, боевые выплаты или средства на лечение.

Поэтому мы рассматриваем возможность создания специальных счетов для военных, где такие деньги будут иметь дополнительную защиту. Среди вариантов — гарантированное сохранение не менее 90% средств или полная защита определенных целевых выплат от взыскания. Окончательное решение еще прорабатывается.

Информация о пленных и пропавших без вести. Параллельно работаем над тем, чтобы банки получали эти данные автоматически через бюро кредитных историй. Это позволит не ждать, пока родственники обойдут учреждения с справками, и поможет защитить таких людей от мошеннических кредитов, оформленных на утерянные документы.

Вместо заключения

Это действительно огромный объем проблем, накопившихся за годы войны. Над их решением работает команда из представителей государственного сектора и рынка.

Рассмотрение законопроекта № 15458 изначально планировалось на декабрь. Сейчас мы договорились вынести его на голосование в первом чтении и в целом сразу после прохождения необходимых процедур. Затягивать уже стыдно перед военными.