Как процедура банкротства помогает бороться с незаконными схемами закрытия убыточных бизнесов
Как бизнесу вернуть свои деньги, если должник не имеет ресурсов, чтобы рассчитаться.
Иногда бизнес может обнаружить, что контрагент внезапно сменил акционеров и директора, а офис зарегистрировал по адресу общежития или там, где вообще нет зданий. На новое руководство могут быть оформлены десятки других предприятий по всей стране. Это - типичные признаки закрытия компаний через регистрацию на подставное лицо, персональные данные которого используют, чтобы избавиться от убыточных предприятий.
Закрытие юридического лица в Украине - очень бюрократизированный процесс, поэтому многие предприниматели рассматривают альтернативные (обычно не совсем законные) способы прекратить деятельность организаций.
Если компания со всеми рассчиталась и не работает, то вред будет минимальный. Когда же такие инструменты используют для избежания выплаты долгов, то у добросовестных контрагентов будут проблемы. Самая первая - как вернуть деньги.
Конечно, проблему лучше предупредить, чем решать: структурировать сделку так, чтобы уменьшить риски, своевременно проводить претензионно-исковую работу, согласовывать адекватное обеспечение своих требований, постоянно мониторить изменения в корпоративной структуре контрагента. Однако это не всегда удается.
Следовательно, в такой ситуации кредитору следует понимать, как действовать, чтобы получить свое, а должнику - какие риски его ожидают. Если все сделать правильно, то бывшим акционерам и менеджменту должника придется платить.
Процедура банкротства в Украине
Сосредоточимся на банкротстве юридических лиц. Банкротство физических лиц (обычных граждан) происходит по другой процедуре и имеет свои особенности. В Украине порядок проведения процедуры банкротства регулируют Кодекс по процедурам банкротства и Хозяйственный процессуальный кодекс.
Дело может инициировать любой кредитор, подав заявление в хозяйственный суд по месту нахождения должника. В отличие от предыдущего регулирования, которое действовало до 2019 года, сейчас для открытия процедуры банкротства не нужно, чтобы долг был предварительно взыскан судебным решением. Нет требований к минимальной сумме долга и количеству времени, которое он оставался непогашенным.
Проще говоря, любая просроченная задолженность может стать основанием для открытия процедуры банкротства в отношении компании-должника. Однако банкротство предназначено для погашения требований не только того кредитора, который его инициировал, но и других кредиторов, которые могут заявить свои требования после открытия производства.
Законодательство также дает кредитору-инициатору возможность предложить суду кандидатуру арбитражного управляющего - специалиста, который получил специальное свидетельство и фактически перенимает на себя часть или все функции руководства должника в течение процедуры банкротства, чтобы погасить требования кредиторов.
Это очень важный аспект, поскольку от профессиональности арбитражного управляющего во многом зависит эффективность всей процедуры.
Дебиторская задолженность
В процедуре банкротства арбитражный управляющий получает доступ к счетам, уставной и финансовой документации, имуществу должника. Это дает возможность оценить финансовое состояние компании и проследить, что привело к ее неплатежеспособности.
Если у должника осталось имущество, то требования кредиторов могут быть удовлетворены благодаря его продаже. Если такого имущества нет, то источником средств может стать задолженность других лиц перед должником.
Зачастую арбитражному управляющему удается отследить, какие сделки заключал должник и кто должен ему средства. После этого контрагентам должника направляются претензии. Если их игнорируют - подается иск в суд.
Удобство процедуры банкротства в том, что все судебные споры, которые касаются должника и его имущества, решаются по упрощенной процедуре тем же судьей, который рассматривает дело о банкротстве. Это позволяет экономить время.
Успешное взыскание дебиторской задолженности должника может существенно наполнить счета должника и использовать эти средства для погашения требований кредиторов.
Возвращение выведенных активов
Обычно при анализе финансового состояния должника обнаруживается, что предыдущие собственники заранее заботились о том, чтобы лишить его каких-либо активов, которые могли бы достаться кредиторам или быть реализованы для погашения их требований.
Этот процесс не является необратимым и конкретный план действий зависит от способа вывода актива. Среди наиболее распространенных - предоставление финансовых пособий связанным лицам должника, отчуждение имущества должника безвозмездно или по существенно заниженным ценам, оформление фиктивной кредиторской задолженности должника перед связанными лицами и зачет встречных требований.
Процедура банкротства предоставляет широкие возможности для обжалования имущественных действий должника, которые привели к его неплатежеспособности. Рассмотрение таких споров в рамках процедуры банкротства ускоряет процесс по сравнению с рассмотрением отдельного иска. Взаимодействие кредиторов и арбитражного управляющего позволяет вернуть значительную часть активов должника и реализовать их для погашения долгов.
Субсидиарная ответственность
По общим предписаниям гражданского законодательства юридическое лицо самостоятельно отвечает по своим обязательствам. Участник юридического лица не отвечает по обязательствам юридического лица, а юридическое лицо не отвечает по обязательствам его участника, кроме случаев, установленных учредительными документами и законом. Однако это правило не распространяется на случаи, когда юридическое лицо было доведено до банкротства.
Если ликвидационная масса должника была наполнена и реализована, но часть долгов осталась непогашенной, то обязанность уплатить разницу между стоимостью ликвидационной массы и признанными требованиями кредиторов может быть возложена на бывших акционеров и руководство компании (субсидиарная ответственность). Для этого необходимо доказать суду их вину в доведении должника до банкротства.
Об этом могут свидетельствовать как некомпетентное и неэффективное управление компанией, так и сознательные действия. Заключение невыгодных сделок, вывод ценных активов, раздача финансовых пособий, несвоевременная претензионно-исковая деятельность или ее отсутствие - далеко не все примеры действий, из-за которых бывший менеджмент должника может быть обязан погашать требования кредиторов предприятия.
Пока суд решает, есть ли основания для возложения субсидиарной ответственности, на средства и другое имущество бывших участников, учредителей, акционеров, директоров и других лиц может накладываться арест в качестве меры обеспечения требований к ним.
Благодаря такому имуществу впоследствии могут быть удовлетворены требования кредиторов, если суд признает соответствующих лиц ответственными за банкротство предприятия. Все это вызывает дискомфорт и возлагает на бывшее руководство существенные риски.
На что еще нужно обратить внимание
Описанный алгоритм может помочь не только в случае переоформления компании на подставных лиц, но и ускорить возврат долга от действующей компании.
В частности, для крупного бизнеса даже перспектива открытия процедуры банкротства может нести репутационные и финансовые риски, например, усложнить коммуникацию с банками относительно текущих и будущих кредитов. Поэтому зачастую встречаются случаи, когда именно подача заявления об открытии процедуры банкротства мотивирует контрагента рассчитаться.
Также в процедуре банкротства важно сотрудничество арбитражного управляющего и кредиторов с компетентным государственным или частным исполнителем, который будет своевременно и в полной мере разыскивать имущество должника и связанных с ним лиц, выполнять определения суда об обеспечении заявлений и принимать необходимые меры для принудительного исполнения судебных решений, когда их не выполняют добровольно.
Нередко случается, что кредиторам и арбитражному управляющему необходимо коммуницировать с правоохранительными органами, например, при выявлении фактов неуплаты налогов, подделки документов руководством должника или наличия в их действиях признаков других уголовно наказуемых деяний. Дополнительным критерием успеха может стать публичность, поскольку освещение таких дел в средствах массовой информации создает дополнительное давление на руководство и учредителей должника.
Этот алгоритм ориентировочный и будет подлежать корректировке в соответствии с обстоятельствами разных дел. Однако базовыми его принципами можно и нужно пользоваться, помня, что есть реальная возможность восстановить свои права, вернуть утраченное и привлечь к ответственности лиц, которые умышленно довели бизнес до банкротства.
Соавтор – Алексей Гловацкий, юрист, адвокат Asters