На Закарпатье разоблачили группу, которая дробила бизнес для уклонения от налогов

На Закарпатье разоблачили схему дробления бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах в сфере фуд-ритейла.

Об этом сообщает Офис генерального прокурора.

"Прокуроры Офиса Генерального прокурора разоблачили организованную группу, которая ввела схему дробления бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах", – говорится в сообщении.

По данным следствия, руководство компании, осуществляющей торговлю товарами повседневного потребления, искусственно распределило хозяйственную деятельность между подконтрольными физическими лицами- предпринимателями для уменьшения налоговой нагрузки.

В частности, в более 50 продовольственных магазинах сети в течение 2023–2025 годов реализация товаров неподакцизной группы осуществлялась с использованием реквизитов почти полсотни ФЛП, которые находились на упрощенной системе налогообложения. Большинство из них являются родственниками учредителей компании или работниками торговой сети.

Следствием установлено, что предприятие осуществляло деятельность под тремя брендами, а фактический контроль за реализацией товаров, финансовыми потоками и персоналом оставался у должностных лиц общества.

Общая сумма реализованной таким образом продукции – более ста миллионов гривен. Это привело к уклонению от уплаты налога на прибыль и налога на добавленную стоимость на сумму более 25 миллионов гривен, отмечают в прокуратуре.

С целью маскировки противоправной деятельности организаторы схемы зарегистрировали по месту расположения офиса предприятия рабочее место адвоката, а также заключили мнимые договоры франшизы между обществом и подконтрольными ФЛП, предоставляя незаконным операциям вид законной хозяйственной деятельности.

В ходе досудебного расследования задокументирован механизм функционирования схемы, изъяты электронные цифровые подписи, банковские карточки, печати ФЛП, первичная финансово-хозяйственная документация, нотариально заверенные доверенности и другие доказательства, подтверждающие контроль должностных лиц общества над деятельностью предпринимателей.

Под процессуальным руководством Офиса генпрокурора сообщено о подозрении двум учредителям общества, один из которых занимает должность директора.

Также о подозрении сообщено бухгалтеру и исполнительному директору предприятия, который также имеет статус адвоката.

Им инкриминируют умышленное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах, совершенное организованной группой, говорится в сообщении.

В рамках досудебного расследования в государственный бюджет полностью возмещено более 25 млн грн неуплаченных налогов. Также прекращено использование подконтрольных ФЛП для реализации товаров в сети магазинов общества, информирует прокуратура.

Досудебное расследование и оперативное сопровождение осуществляется детективами Территориального управления БЭБ в Закарпатской области.

Согласно статье 62 Конституции Украины лицо считается невиновным в совершении преступления и не может быть подвергнуто уголовному наказанию, пока его вина не будет доказана в законном порядке и установлена обвинительным приговором суда.

Читайте также: "Дропы" будут жить всегда". Продавец чужих карт о расценках, ФСБ и "цыганах" в отделениях банков

В Украине появились "ФОПы-дропы". Как реагирует государство?

Напомним:

Председатель налогового комитета Верховной Рады Даниил Гетманцев заявил, что количество физических лиц-предпринимателей в Украине растет из года в год, в том числе и во время войны, но есть нюанс. Но это происходит не благодаря росту экономики, а "исключительно в результате распространения схем по уклонению от налогообложения крупного и среднего бизнеса через единый налог".

Нацбанк обратился к Минцифры с предложением изменить процедуру прекращения деятельности ФЛП, чтобы исключить использование ФЛП в схемах с "дропами".

Ранее правоохранители разоблачили закарпатца, который на поставке стройматериалов заработал 23 миллиона гривен, даже не зарегистрировав ФЛП.